Как получить налоговый вычет за медицинские услуги в 2025 году
Как получить справку в клинике
Для оформления справки, подтверждающей оплату медицинских услуг, необходимо подать в клинику заявление и, при необходимости, предоставить:
- Копию или данные паспорта,
- Номер ИНН,
- Квитанции или чеки об оплате (при наличии).
Собрав все необходимые документы и заполнив декларацию 3-НДФЛ, можно отправить их в налоговую инспекцию любым удобным способом (онлайн через «Личный кабинет» или «Госуслуги», по почте). При соблюдении всех условий часть потраченных на медицинские услуги средств будет возвращена в виде социального налогового вычета.
Кто может вернуть налог за медицинские процедуры и в каком размере
Официально трудоустроенные граждане РФ, уплачивающие НДФЛ (как по ставке 13%, так и по повышенной ставке для доходов свыше установленного лимита), имеют право на возврат части расходов на медицинские процедуры. Размер компенсации обычно рассчитывается из 13% от фактически потраченной суммы.
1. Для обычных медицинских услуг действует предельный лимит расходов:
- до 120 тысяч рублей в 2022–2023 годах,
- до 150 тысяч рублей в 2024 году. С этой суммы можно вернуть 13%.
2. Для дорогостоящих медицинских услуг лимита по расходам нет, поэтому можно вернуть 13% от всей суммы.
Подать заявление на вычет можно за последние три года (2022–2024 гг.).Как подать заявление на социальный вычет
Чтобы получить налоговый вычет, необходимо дождаться окончания календарного года, в котором была оплачена медицинская процедура, а затем заполнить декларацию 3-НДФЛ. Подать документы можно несколькими способами:
- Через Личный кабинет налогоплательщика на сайте
- Через портал «Госуслуги»
- По почте, отправив комплект документов в налоговый орган заказным письмом с описью вложения.
Кроме того, можно оформить вычет через работодателя, подав заявление в бухгалтерию и приложив подтверждающие документы. В этом случае из зарплаты перестанут удерживать НДФЛ до полного возврата положенной суммы.
Какие документы нужны для получения вычета
К заполненной декларации 3-НДФЛ и заявлению на социальный вычет обычно требуется приложить:
- Справку об оплате медицинских услуг по установленной ФНС форме (ее выдают в клинике).
- Номер ИНН (копия не обязательна – главное указать корректные данные в заявлении).
- Сканы или копии чеков и квитанций об оплате – опционально, но при наличии могут ускорить процесс рассмотрения.
- Договор с медицинской организацией и копию лицензии клиники – могут потребоваться при дополнительной проверке, поэтому желательно иметь их на руках.
Оригиналы документов рекомендуется хранить у себя на случай, если налоговая инспекция запросит их для подтверждения расходов.
Срок рассмотрения заявления
После подачи документов налоговая служба рассматривает заявление в течение 3 месяцев. При положительном решении 13% от подтвержденных расходов будут перечислены на указанный банковский счёт.
Какие документы нужно получить в клинике
Для оформления налогового вычета в клинике косметологии и пластической хирургии следует запросить:
- Справку об оплате медицинских услуг (по форме ФНС),
- Копию лицензии клиники (при необходимости).
Обычно налоговой инспекции достаточно справки об оплате. Однако в отдельных случаях налоговая может запросить дополнительные документы.