Как получить налоговый вычет за медицинские услуги в 2025 году

Как получить справку в клинике

Для оформления справки, подтверждающей оплату медицинских услуг, необходимо подать в клинику заявление и, при необходимости, предоставить:

• Копию или данные паспорта,
• Номер ИНН,
• Квитанции или чеки об оплате (при наличии).

Собрав все необходимые документы и заполнив декларацию 3-НДФЛ, можно отправить их в налоговую инспекцию любым удобным способом (онлайн через «Личный кабинет» или «Госуслуги», по почте). При соблюдении всех условий часть потраченных на медицинские услуги средств будет возвращена в виде социального налогового вычета.

Кто может вернуть налог за медицинские процедуры и в каком размере

Официально трудоустроенные граждане РФ, уплачивающие НДФЛ (как по ставке 13%, так и по повышенной ставке для доходов свыше установленного лимита), имеют право на возврат части расходов на медицинские процедуры. Размер компенсации обычно рассчитывается из 13% от фактически потраченной суммы.

Для обычных медицинских услуг действует предельный лимит расходов:

• до 120 тысяч рублей в 2022–2023 годах,
• до 150 тысяч рублей в 2024 году. С этой суммы можно вернуть 13%.

Для дорогостоящих медицинских услуг лимита по расходам нет, поэтому можно вернуть 13% от всей суммы.

Подать заявление на вычет можно за последние три года (2022–2024 гг.).

Как подать заявление на социальный вычет

Чтобы получить налоговый вычет, необходимо дождаться окончания календарного года, в котором была оплачена медицинская процедура, а затем заполнить декларацию 3-НДФЛ. Подать документы можно несколькими способами:

    1. Через Личный кабинет налогоплательщика на сайте

    2. Через портал «Госуслуги»

    3. По почте, отправив комплект документов в налоговый орган заказным письмом с описью вложения.

Кроме того, можно оформить вычет через работодателя, подав заявление в бухгалтерию и приложив подтверждающие документы. В этом случае из зарплаты перестанут удерживать НДФЛ до полного возврата положенной суммы.

Какие документы нужны для получения вычета

К заполненной декларации 3-НДФЛ и заявлению на социальный вычет обычно требуется приложить:

    1. Справку об оплате медицинских услуг по установленной ФНС форме (ее выдают в клинике).

    2. Номер ИНН (копия не обязательна – главное указать корректные данные в заявлении).

    3. Сканы или копии чеков и квитанций об оплате – опционально, но при наличии могут ускорить процесс рассмотрения.

    4. Договор с медицинской организацией и копию лицензии клиники – могут потребоваться при дополнительной проверке, поэтому желательно иметь их на руках.

Оригиналы документов рекомендуется хранить у себя на случай, если налоговая инспекция запросит их для подтверждения расходов.

Срок рассмотрения заявления

После подачи документов налоговая служба рассматривает заявление в течение 3 месяцев. При положительном решении 13% от подтвержденных расходов будут перечислены на указанный банковский счёт.

Какие документы нужно получить в клинике

Для оформления налогового вычета в клинике косметологии и пластической хирургии следует запросить:

• Справку об оплате медицинских услуг (по форме ФНС),
• Копию лицензии клиники (при необходимости).

Обычно налоговой инспекции достаточно справки об оплате. Однако в отдельных случаях налоговая может запросить дополнительные документы.